九寨沟县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）报告

县十四届人大四次

会议文件（三）

九寨沟县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）报告

2020年1月5日在九寨沟县第十四届人民代表大会第四次会议上

九寨沟县财政局    王玉梅

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告全县2019年预算执行情况和2020年预算（草案），请予以审查，并请各位县政协委员和其他列席人员提出意见。

2019年财政预算执行情况

2019年，是中华人民共和国成立70周年，也是我县决战灾后恢复重建、决胜全面小康的关键之年。面对异常繁重的工作任务和严峻复杂的宏观经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，我们坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届四中全会精神和习近平总书记对九寨沟灾后恢复重建重要指示精神，坚定落实省委、州委、县委系列全会工作部署，大力实施“全域发展、绿色崛起”总体战略，全力抓好“1+4”中心工作，落实积极的财政政策，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政运行持续向好，呈现出恢复性快速回升态势，圆满完成了县人大批准的预算和各项财政工作任务。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算。

——县本级预算收入完成情况。2019年，受震后税源大幅减少和实施更大规模减税降费政策影响，财税收入形势十分艰难。面对困境，我们迎难而上，负重前行，严征细管，全年预计完成地方一般公共预算收入13,707万元，其中：税收收入10,412万元、非税收入3,295万元，完成预算的125.87%。

——预算支出完成情况。不断完善县级财力保障机制，坚守“三保”支出底线，充分发挥财政职能，着力抢挖存量、用活增量，财政支出保障有力，重点支出执行情况良好。全年完成一般公共预算支出26.94亿元，全力支持了脱贫攻坚、灾后恢复重建、宜居县城和漳扎国际生态魅力小镇建设等重点工作。

——预算收支平衡情况。2019年，县本级一般公共预算收入13,707万元，加上级转移性收入220,439万元，上年结余6,458万元，政府性基金调入647万元，预算稳定调节基金调入12,697万元，地方政府债券收入21,550万元，置换债券收入2,015万元，接受援助资金4,000万元，全年可供安排收入总量为281,513万元。收入总量减当年支出269,399万元、上解支出529万元、债券还本支出2,015万元，专项结存资金6,736万元（专项资金下年分配），补充预算稳定调节基金2,834万元，收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算。

2019年，政府性基金预算收入7,222万元，同比增长15.08%，加上级补助4,112万元，上年结余652万元，收益债券2.31亿元，收入总计35,086万元。政府性基金预算支出完成34,437万元，加调出647万元，结余2万元，收支相抵，实现收支平衡。支出重点安排用于漳扎国际生态魅力小镇建设、民族体育馆建设、农民体育健身工程、城乡医疗救助补助等支出。

（三）国有资本经营预算。

2019年，国有资本经营预算无收入，主要是目前国有企业发展需要大量资金投入，无利润上缴财政。

（四）社会保险基金预算。

2019年，社会保险基金预算收入1,484万元，同比增加16.76%；社会保险基金预算支出947万元，同比增加16.91%。社会保险基金当期结余537万元、年末滚存结余4,890万元。

（五）政府性债务情况。

2019年申请地方政府再融资债券2,015万元，申请到位政府一般性债券1亿元、项目收益债券2.31亿  元。截至年底，政府性债务余额10.79亿元（其中：一般债券8.36亿元、专项债券2.43亿元），同比增加4.43亿元，增长69.65%，债务率43.95%。新增债券主要是用于地方政府再融资债券和漳扎国际生态魅力小镇建设。

以上财政预算执行情况均为预计数据，在完成决算审查汇总并与州财政办理结算后略有变化，届时向县人大常委会报告。

二、落实县人大预算决议及财政重点支出情况

2019年，我们认真落实县人大预算决议，全面贯彻县委、县政府的决策部署，坚持负重爬坡不松劲，精准发力不偏移，创新思路筹措资金，大力推进灾后恢复重建、脱贫攻坚等重点工作，着力保障和改善民生，深入实施财政改革创新，有效防控财政风险，支持经济社会平稳健康高质量发展。

（一）强化征管，财政收入恢复性增长。

今年来，我们沉着应对经济下行的诸多不利因素，充分发挥财政职能，始终把保持收入稳定增长放在首位，及时研究解决收入预算执行中的困难和问题，有效推动依法征收、应收尽收。预计2019年完成地方一般公共预算收入13,707万元，同口径增加4,101万元，增长42.7%，收入实现稳定增长。

——强化增收管理。及时了解收入动态、全面掌握第一手信息资料、定期分析税收形势、协调解决存在的问题，做到心中有数、有效应对。定期与税务部门沟通对接，加大对重点企业、重点行业的服务和监管力度，全面排查和梳理税源，全力挖掘收入增长点，并强化对零星税源的征管，防范税源流失。

——促进民营经济发展。认真落实国家减税降费政策，全年共计减免各项税收4,779万元；严格执行灾后恢复重建税收优惠政策，全年共计减免各项税收3,053万元，及时释放政策红利，切实减轻企业负担。同时，对行政事业性收费和政府性基金进行了全面清理，共取消、停征、降低收费项目24项，取消、调整政府性基金4项，切实减轻了企业和社会负担，优化了全县营商环境。

（二）精准发力，民生福祉有新进步。

始终坚守财政取之于民，用之于民的本质属性，突出财政的公共性和公平性，坚持民生优先导向，不断化解民生难题，切实增强群众的获得感、幸福感、安全感。全年民生支出达17.14亿元，占财政公共预算支出的67.11%。

——教育事业发展亮点纷呈。全年投入资金2.16亿元，全面落实十五年免费教育经费保障机制，受益学生达10085人（其中建档立卡贫困户809人），重点关注免费教育学生营养餐、寄宿制学生生活补助、学前教育、贫困家庭学生资助等教育惠民政策，进一步完善中小学校基础设施和教学设备。

——医疗社保事业持续改善。全年投入资金3.8亿元，积极落实城乡居民医保补助、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策，严格落实对养老金、城乡低保、优抚对象等提标政策，促进公共卫生服务均等化，夯实对特困人员、残疾人的兜底保障，为群众撑起更加可靠的保护伞。

——文旅体育事业繁荣发展。全年投入资金1.72亿元，支持文化旅游和县域经济健康协调发展，大力提升精神文明建设水平，促进群众体育和竞技体育协调发展，助力我县争创省级文明城市，保障阿坝州第十五届运动会、第三届残运会圆满召开。

——美丽乡村建设初见端倪。全年投入资金3.29亿元，着力提升农村基础设施建设，聚焦农村污水横流、乱排乱放等现象，大力开展“农村人居环境整治三年行动”，推进3个乡和6个村试点工程，以点带面，全力推进美丽乡村建设，促进农村生态环境有效改善，使美丽乡村逐步成为九寨沟新名片。

（三）优化管理，灾后重建有新面貌。

始终把绿色发展理念贯穿灾后恢复重建全过程，围绕“一核、两中心、三轴线、多点联动、整体提升”发展布局，创新思路、优化管理，全力做好重建项目资金保障，推进五个专项稳步实施。

——主动靠前服务。加强上下沟通衔接，及时对接上级相关部门，汇报、协调灾后重建项目建设和资金管理执行过程中出现的新情况、新问题，推动重建工作有序进行。加强部门间协同配合，及时掌握项目实施进度，了解项目资金需求，按时调拨资金，保证灾后重建项目资金需求。

——加强资金管理。抓好筹资任务落实，明确筹资主体责任和具体措施，做好预算资金与项目对接，对灾后恢复重建项目资金及时进行梳理、分类，做好项目资金动态平衡工作。截至目前，累计分配下达各类重建资金24.04亿元，占规划投资的78.17%，累计支出资金16.82亿元，占完成投资的60.86%。

——突出目标绩效。加强灾后重建资金绩效管理，提升预算管理水平，增强单位支出责任，进一步推进项目执行进度，提高资金使用效益。持续加强对灾后重建资金管理、使用及整改落实情况进行重点清理和跟踪监督，及时发现查处违规违纪问题，确保重建高效、廉洁。

（四）统筹兼顾，三大攻坚战初见成效。

深入学习贯彻以习近平同志为核心的党中央为决胜全面建成小康社会作出的重大决策部署，深刻领会打好三大攻坚战的深远意义，充分发挥财政职能作用，坚决支持打好三大攻坚战。

——强化地方政府债务管理。制定了《九寨沟县政府性债务风险应急处理预案》《防范化解地方政府隐性债务风险的实施意见》，全面清理并化解历年隐性债务195万元，坚决杜绝任何形式的违法违规举债担保行为，着力构建举借有度、偿还有方、管理有序、监管有力的政府性债务管理体制。

——全力保障脱贫攻坚资金需要。紧紧围绕“两不愁、三保障”和“四个好”目标，创新财政投入方式，加强资金统筹力度，坚决夺取脱贫攻坚战全面胜利，助力乡村振兴战略落地落实。全年共计投入“三农”领域资金32,902万元，其中统筹整合财政涉农资金12,197万元，有效避免资金“碎片化”，进一步提高资金投放效益。持续发挥四项扶贫基金效益，不断壮大基金池，目前规模已达5,824万元，深入实施产业、就业、生态、教育、健康、社会保障扶贫，切实发挥四项扶贫基金对脱贫攻坚的助推作用。加快推进乡村振兴农业产业发展贷款担保业务，已累计筹集风险补偿金1,287万元，办理涉农融资20笔，担保额度2,049万元，有效缓解农业产业发展“融资难”“融资贵”问题，推动农业产业加快发展。

——支持打好污染防治攻坚战。坚持绿色发展理念，积极统筹整合资金，优化财政资源配置，加大对污染防治攻坚支持力度。全年安排资金1.52亿元，切实加强环境整治和生态建设的重点领域、关键环节的资金保障，严格落实和完善促进绿色发展的各项财税政策，有效推动生态环境优势向发展优势的转变。

（五）积极施为，助力发展有新成绩。

坚持以用好财政政策、用活财政资金为抓手，实施积极的财政政策，加大对实体经济的财政支持，不断夯实财源基础，壮大县域经济。

——支持飞地经济发展。有效发挥财政资金的引导和驱动作用，大力培育实体经济，推动新动能加快成长。累计投入资金6,000万元与四川绵竹、浙江嘉善县、平湖市共建3个飞地园区，进一步拓宽县域经济发展空间。2019年，园区实现投资收益750万元，预计2020年起，每年投资收益有望达到1,800万元。

——助力绿色产业发展。积极发挥财政职能作用，加大资金支持力度，投入资金1,874万元，围绕绿色主导产业，着力打造1个省级现代农业产业园和一批种养基地，推动影响力大、带动性强、优势突出的绿色农畜产品加工业成长发展，助力我县成功申报国家级农业标准化创建示范县、国家级农村综合改革标准化试点县和省级有机产品认证示范创建区。

——促进文旅融合发展。深刻认识文旅融合是我县提升发展质量、增强发展后劲的必要途径，切实加大资金保障力度，统筹安排各类资金3.03亿元，全力支持中查沟•鲁能胜地、甘海子、神仙池、甲勿海大熊猫保护研究园、金丝猴研学旅游基地等景区项目加快建设，培育出罗依世外桃源、龙石滩、柴门关等一批乡村旅游新业态。近期，甲勿海、甘海子、神仙池已成功创建AAA级景区并对外开放，基本形成“1+4+N”全域旅游新格局。

（六）突出重点，财政改革有新进展。

始终坚持以改革促发展，用创新添动力，充分发挥财税改革在推动财政发展的突破口、先行军、当头炮作用，以既着当前又利长远的措施，集聚起推动经济高质量发展的强大势能。

——深化预算管理改革。主动跟进和全面落实中央税制改革部署，切实增强预算统筹能力，强化预算执行刚性约束；继续把规范非税收入、提高收入质量作为全年工作重点，不断提升财政运行的质量和可持续性。

——加强国有资产管理。大力推进国资国企改革，推进国有资本市场化运作，贯彻落实中央、省、州关于加强行政事业单位国有资产管理的指导意见，出台了行政事业单位国有资产管理暂行办法和处置暂行办法等配套文件，建立健全国有资产管理体系。

——推进财政电子票据管理改革。持续深化“放管服”改革部署，统筹推进全县财政电子票据改革工作，特别是医疗收费电子票据管理改革这块“硬骨头”，着力提升财政票据监管效能。截至目前，全县预算单位电子票据上线率100%，试点单位县人民医院已实现医疗收费（门诊）电子票据管理，全县累计申领、下发、开具票据份数位居全州第一，被省财政厅列为“财政电子票据管理改革示范县”。

（七）依法理财，财政管理有新提升。

始终坚持以监督管理为保障、以创新机制为方略，高标准严要求履行资金管理职能，不断完善财政监督机制，规范资金管理办法，提高资金使用绩效。

——防范化解财政运行风险。严肃财经纪律，规范预算执行管理，全力推进财政暂付款清理消化工作，全年通过积极争取上级项目资金、依法催收、清收存量资金等多渠道方式，共计消化财政暂付款2亿元，力争在5年内将财政借垫款控制在占财政支出总量的5%以下。

——加强预算绩效管理。加快建立“注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束”的预算管理新机制，着力形成“事前评估、事中监控、事后评价”的预算绩效管理体系。组织全县82个预算单位对2018年度278个项目（包括：民生、社保、农业、林业、科技、交通、扶贫等领域）进行了全面绩效自评，涉及资金10.22亿元。同时，聘请2家第三方中介机构，针对社会关注度高，事关民生保障、农业农村、生态环保等领域，围绕项目决策、项目管理、目标完成、项目效果等内容进行重点绩效评价，涉及资金2.49亿元，进一步强化各部门“花钱问效、无效问责”的理念和责任意识。

——严格预算执行监控。全面启动扶贫资金动态监控平台，对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节、全流程监控，全面提升财政资金管理水平。建立健全财政惠民惠农资金“一卡通”社会保障卡发放长效管理机制，资金发放监管平台建设取得初步成效，全年累计发放各项惠民惠农补贴资金5,923万元，发放进度名列全州前茅。持续强化公务卡使用管理，提高公务卡使用率，抓好公务卡强制结算目录执行工作，全年实现公务卡报销金额2,058万元，有效杜绝了“报销腐败”。

——强化资金监督检查。全面加强投资评审、财务决算、政府采购管理，科学合理制定监督计划，紧扣财政工作重点、难点和热点，高度关注民生资金和产业发展等公共投资预算执行和财政支出检查。先后组织开展了财政扶贫资金、“两不愁三保障”政策落实、减税降费政策措施实施效果、惠民惠农财政补贴“一卡通”管理问题、会计信息质量检查、预决算公开等专项检查，进一步规范各部门财务行为，建立“大监督”格局。

2019年，我们认真贯彻落实中央、省、州、县系列决策部署，积极应对经济下行压力和财政收支矛盾，主动适应经济发展新常态，财政管理与改革取得积极成效。这些成绩的取得，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导及代表委员支持关心的结果，是全县各级各部门艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，财政工作仍然面临一系列困难和问题：一是受宏观经济下行、国家减税降费持续加力影响，财政增收困难加大，刚性支出、重点项目支出逐年增加，收支矛盾非常尖锐。二是预算绩效理念尚未真正建立和落实，项目资金使用绩效不高，财政资金效益未充分得到有效发挥。三是历史欠账较多、债务负担较重，政府性债务风险防范和化解任务仍然艰巨。四是经营性国有资产在经济中的主导作用不明显，营运管理水平有待提高。对此，我们将采取强有力的措施，积极应对，不断改进工作，努力加以解决。

2020年财政预算草案

一、2020年预算编制思想及原则

展望2020年，全县经济形势依然错综复杂，机遇和挑战并存。伴随着“飞地园区”投资收益，旅游产业提档升级，新型农业产业逐步壮大，全县经济发展的内生动力将会有效激发，经济形势必将有所好转。但也应看到，我县经济总体依然处于低位，不稳定不确定因素较多，伴随积极财政政策的实施，在为企业减负的同时带来财政减收；从支出看，重点领域和刚性支出需求压力较大，债务还本付息将逐步进入高峰期，财政收支矛盾仍然十分突出。我们将高度重视困难和风险，准确把握经济发展阶段性特征，保持政策连续性和稳定性，增强发展信心，主动作为，推动全县经济平稳、健康发展。

（一）指导思想。

全面贯彻落实党的十九大和十九届四中全会精神，全国和省、州经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，实施积极财政政策，深入推进以绩效为导向的财政预算制度改革，积极防范化解债务风险，牢固树立“政府过紧日子，群众过好日子”的思想，加大财政资金统筹力度，调整优化支出结构，着力保障基本民生和重大政策支出，突出保障重点建设支出，确保县委重大决策部署落实，为高质量推进“全域发展、绿色崛起”提供坚实的财力保障。

（二）编制原则。

根据上述指导思想，按照“积极稳健，量力而行；统筹兼顾，突出重点；创新机制，提升绩效”的原则，结合“保工资、保运转、保基本民生”的保障序列，合理编制2020年预算。一是依法理财，确保财政预算收支平衡；二是围绕中心，保障重大战略部署落实；三是补齐短板，着力解决发展不平衡不充分问题；四是民生为重，坚持尽力而为、量力而行；五是精准投入，更加注重质量和效益；六是深化改革，加快建立现代财政制度；七是绩效优先，全面实施预算绩效管理；八是防控风险，守住不发生系统性风险的底线。

二、2020年财政预算草案

按照财政改革攻坚工作要求，2020年部门预算所涉及的预算部门（含乡镇）全部编制了部门整体支出绩效目标，项目支出（含运转类、专项类）全部编制了项目支出绩效目标。绩效目标结合项目实际，紧扣完成指标、效益指标、满意度指标等，进一步增强了支出透明度，为提升财政资金支出绩效和开展好全面实施预算绩效管理奠定了扎实的基础。

（一）一般公共预算。

2020年，县本级一般公共预算收入15,100万元（其中：税收11,742万元，非税3,358万元），同比增长10.16%，加上级转移性收入54,807万元，返还税收收入3,245万元，调入国有资本经营收入800万元，调入预算稳定调节基金6,800万元，调入政府性基金预算收入9,700万元，当年可供安排的预算支出90,452万元。

（二）政府性基金预算。

2020年，政府性基金预算收入共计19,943万元，包括：国有土地出让收入19,191万元、城市基础设施配套费500万元、污水处理费252万元，扣除调出资金9,700万元、基金结余1,961万元，当年可安排支出8,281万元，主要安排用于宜居县城建设拆迁款3,931万元、勿角甲勿池林地征占用植被恢复补偿款290万元、土地出让业务费50万元、罗依乡土地整治费811万元、九寨沟县城2号桥至岭岗岩隧道口段道路路面层维修工程1,012万元、环境卫生500万元、被征农民养老保险641万元、污水处理运行费252万元。

（三）国有资本经营预算。

2020年，国有资本经营预算收入800万元，全部调入一般公共预算。

（四）社会保险基金预算。

2020年，社会保险基金预算收入1,464万元，同比减少1.35%；社会保险基金预算支出916万元，同比减少3.27%。社会保险基金当期预计结余548万元、年末预计滚存结余4,490万元。

三、全县一般公共预算重点安排

按照省委“三保一优”重要要求，根据年度经济社会发展目标，参考有关支出绩效评价结果，不断优化支出结构，合理安排一般公共预算支出，保障全县各项基本民生和重点支出资金需要。主要支出项目包括：

——聚焦教育事业高质发展，安排资金12,942万元。主要用于十五年免费教育经费保障机制、寄宿制学生生活补助、贫困家庭学生资助、学生营养改善配套、幼儿保教及午餐补助、村级幼儿园购买服务等支出。

——聚焦提升社会保障水平，安排资金8,930万元。主要用于机关事业人员养老保险、城乡居民养老保险、城乡居民临时生活救助等社会保障和就业支出。

——聚焦强化卫生健康保障，安排资金10,033万元。主要用于基本公共卫生服务、城乡基本医疗保险、基层医疗卫生服务建设及医疗救助等支出。

——聚焦文化旅游事业发展，安排资金4,239万元。主要用于旅游发展、公共文化服务等支出。

——聚焦农业农村加快发展，安排资金9,694万元。主要用于巩固脱贫成效（其中：财政扶贫资金安排2,100万元），推进乡村振兴战略，支持农村基础设施建设、四好农村路示范建设、培育壮大优势特色产业，加快构建现代农业产业体系等支出。

——聚焦加强生态环保建设，安排资金2,517万元。主要用于支持实施生态保护修复工程，推进水土流失综合治理，完善天然林保护制度，提升生态保护功能等支出。

——聚焦城乡社区事务发展，安排资金1,306万元。主要用于市政建设、城乡环境卫生整治等支出。

——聚焦改善城乡住房条件，安排资金6,331万元。主要用于住房保障支出。

上述安排，全面贯彻了省委、州委、县委系列全会部署，为改善我县目前面临的“三个滞后”“三个制约”“三个短板”，支撑全县经济社会发展，保障重大民生政策落实的重大增支需求进行了合理安排。一是总体保运转。全力保障机关事业单位养老保险等政策性支出和县级部门履职尽责所需的人员及工作经费，共计安排资金75,171万元，占预算总额的83.11%，非急需、非刚性支出得到严格控制。二是优先保基本民生。坚持以人民为中心的发展思想，足额保障中央、省、州出台的各项民生政策所需资金，共计安排资金4,398万元，占预算总额的4.86%，切实保障和改善民生。三是聚力保重点。坚持集中财力办大事，围绕县委四届五次、六次全会确定的主攻方向，全域旅游、绿色发展、乡村振兴等重点领域资金需求得到足额保障。四是持续优结构。全县税收收入预算占一般公共预算收入预算的比重为77.76%，比2019年预算提高1.27个百分点；“三保”支出预算占一般公共预算支出的比重达到87.97%，收支结构进一步优化。

以上预算草案，请予审查批准。

四、2020年财政工作

2020年，我们将以推动财政高质量发展为目标，积极发挥财税职能作用，有效实施积极的财政政策，深化财税机制体制改革，培育涵养税源财源，积极防范化解财政风险，促进经济社会平稳健康发展，确保全年预算目标顺利完成。

（一）坚持优化结构，全力抓好收入增长。

重点关注财政体制改革动向，认真研究财政体制改革对我县当前和未来的影响。围绕国家和省州的重大战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。坚持将支持产业发展作为财源建设的首要任务，全面贯彻落实国家减税降费政策，公开行政事业性收费目录、涉企行政事业性收费目录和政府性基金目录三张清单，积极营造有利于激发市场主体活力的营商环境。认真研判经济运行和税源变化情况，强化部门协调配合，完善齐抓共管工作机制，加强重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）坚持服务民生，全力优化支出结构。

筑牢返贫“防线”，巩固脱贫成效，落实好兜底保障措施，支持经济薄弱村项目建设，壮大村级集体收入。支持实施乡村振兴战略，加快改善基础设施，推进特色农业产业做大做强。保障教育事业投入，加快推进教育现代化实施进度，促进教育均衡发展。严格落实养老金、城乡低保、优抚对象等提标政策，加强对特困人员、残疾人的兜底保障。完善医疗卫生体系建设，落实好城乡居民医保补助、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策，支持推进健康扶贫工程。

（三）坚持目标导向，确保重大工作落实。

紧扣州委“三年重建任务、两年基本完成、留足一年完善”要求，进一步强化重建资金的统筹管理，全面做好已完工重建项目财务决算等收尾工作，确保重建3周年之际，所有项目高质量完成。加强对脱贫攻坚、旅游发展等领域的支持力度，2020年，县本级拟投入5,100万元，其中：财政扶贫2,100万元、旅游发展3,000万元，着力破解目前产业结构单一、小弱散等问题，推进“一二三”产融合发展及产业转型升级。

（四）坚持依法理财，全面推进改革创新。

加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系，进一步规范绩效目标的编制、审核，实现绩效目标管理全覆盖。继续支持打好防范化解重大风险攻坚战，加强地方政府债务管理，严格控制新增隐性债务，稳妥化解债务存量，积极争取专项债券支持，坚决守住政府性债务底线和红线。完善财政金融互动政策，灵活运用贷款贴息、风险补偿、以奖代补等方式，在更广领域撬动社会资本投入，有效提升财政保障能力。

（五）坚持与时俱进，建设高效财政队伍。

坚持以党建统揽全局，全面加强组织、学风、文化、廉政建设，打造一支政治过硬、业务熟练、廉洁高效、服务规范的财政干部队伍。持续推进作风建设，精简办事环节，提高财政工作质量和服务效能，有效提高群众认可度、满意度。高度重视人大常委会的审查意见，自觉、主动地接受人大的依法监督和政协民主监督。认真办理人大代表建议、议案和政协委员提案，汇聚各方智慧改进财政工作，更好地服务全县经济社会发展。

做好2020年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将继续在州委、州政府和县委的坚强领导下，在县人大和县政协监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想作为根本遵循，不忘初心、牢记使命、攻坚克难、负重前行，严格依法理财，坚持改革创新，强化保障支撑，为实现“两地一典范、美丽新九寨”发展目标做出更多更大贡献！

谢谢大家！

名词解释

1.一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

3.社会保险基金预算：是指根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。

4.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

5.“三保一优”：即保运转、保民生、保重点、优结构。

6.一般性转移支付：是指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排使用。

7.专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

8.地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。

9.政府债务限额管理：是指根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。地方政府在国务院批准的限额内提出本地区政府债务限额，报同级人大常委会批准，并在批准的限额内举借和偿还债务。

10.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

11.四项扶贫基金：分为教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金、扶贫小额信贷分险基金和贫困村产业扶持基金。

12.三大攻坚战：是指防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治，是在十九大报告中首次提出的新表述。

13.“1+4”：即灾后恢复重建+“四个全域、四个九寨”。

14.“两不愁三保障”:即稳定实现扶贫对象不愁吃、不愁穿，保障其义务教育、基本医疗和安全住房。

15.“四个好”:即住上好房子、过上好日子、养成好习惯、形成好风气。

九寨沟县2020年政府预算公示表        九寨沟县2020年转移支付说明      九寨沟县2019年地方政府性债务情况说明