九寨沟县2022年财政决算编制报告

2023年9月7日在县第十五届人大常委会第16次会议上

九寨沟县财政局局长  尤志强

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会报告九寨沟县2022年预财政决算报告，请予审查。

一、2022年决算情况

2022年，是党的二十大召开之年，也是落实县第五次党代会精神的关键之年，面对疫情跌宕反复多点散发、经济复苏波动不定的严峻形势，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持稳字当头、稳中求进，紧扣积极的财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，全县经济发展稳中加固，社会大局保持稳定，有效地服务了全县经济社会发展大局。

（一）2022年决算情况

1.一般公共预算。全县地方一般公共预算收入17,908万元，为调整预算的100.4%，增长7.3%；加上级补助收入143,103万元（返还性收入3,245万元、一般性转移支付补助收入124,048万元、专项转移支付收入15,810万元）、援助资金收入4,500万元、地方政府一般债券转贷收入9,520万元、上年结余收入830万元、动用预算稳定调节基金311万元、调入资金3,621万元，收入总量为179,793万元。全县一般公共预算支出160,063万元，为调整预算的97.7%，下降42.3%；加上解支出3,712万元、安排预算稳定调节基金2,639万元、债务还本支出9,520万元，支出总量为175,934万元。收入总量减去支出总量后，结转结余3,859万元，全县一般公共预算实现收支平衡。

2.政府性基金预算。全县地方政府性基金预算收入1,096万元，为调整预算的87.5%，下降93.8%；加上级补助收入341万元、上年结余收入4,075万元、调入资金3,438万元，收入总量为8,950万元。全县政府性基金预算支出2,820万元，为调整预算的90.4%，下降93.3%；加调出资金2,571万元、上解支出2,900万元、债务还本支出360万元，支出总量为8,651万元。收入总量减去支出总量后，全县政府性基金预算结余299万元，全县政府性基金预算实现收支平衡。

3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入1,050万元，为调整预算的100.0%，下降47.5%，全部调入一般公共预算使用。

4.社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入1,893万元，为调整预算的91.9%，下降50.3%；加上年结余资金8,163万元，收入总量为10,056万元；全县社会保险基金预算支出1,174万元，为调整预算的100.0%，增长11.6%；收入总量减去当年支出后，社会保险基金预算年末滚存结余8,882万元；社会保险基金预算2022年底由州级统筹，上解年末滚存结余8,882万元。

（二）2022年地方政府债务情况

2022年，上级财政转贷我县地方政府债券资金9,520万元，按规定用于偿还已到期地方政府一般债券，再减去偿还到期地方政府专项债券本金360万元，2022年底全县政府债务余额为24.61亿元，其中：一般债券15.76亿元、专项债券8.85亿元，低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。

（三）2022年三公经费使用管理情况

2022年，全县党政机关严格落实“过紧日子”的要求，全力压缩“三公”经费支出，全年行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1,445万元，下降34.7%，其中：因公出国（境）0万元；公务用车购置及运行费1,350万元，下降34.9%；公务接待费95万元，下降32.1%。

以上数据是州已批复的决算，请予审查批准。

二、2022年落实县人大决议和财政重点工作情况

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，财政部门认真落实县十五届人民代表大会第一次会议有关决议要求和县人大财经农环委的审查意见，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，加强重点领域保障，推动县域经济总体回稳向好。

（一）强化非税征收管理，努力缓解收支矛盾。面对复杂严峻的宏观经济形势、政策性减收持续加大以及新冠疫情跌宕反复多点散发的影响，积极应对减收压力，全力清理盘活存量资产资源，多渠道开源挖潜增加非税入库1,840万元，确保预算收支总体平衡，财政统筹保障能力进一步增强，做到工资按时发放，机构正常运转、基本民生保障有力。

（二）优化财政资源配置，稳定社会经济大盘。牢固树立党政机关过“紧日子”思想，强化政府性投资项目预算评审、绩效评估评价结果应用，加强“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，将腾出的资金用于县域经济发展亟需的重点领域。2022年在车购税等上级转移支付、政府一般性债券项目投资大幅减少近10亿元的情况下，保持一般公共预算支出规模达16亿元，有力稳定了县域经济运行。

（三）发挥积极财政作用，助力民生福祉改善。坚持把保障和改善民生放在最突出的位置，严格落实基本民生支出责任，合理调度自有财力，贯彻落实财政事权划分支出责任，及时下达上级补助资金，足额保障民生支出各项要求。全年民生类资金投入9.45亿元，其中：社会保障和就业1.60亿元、卫生健康1.45亿元、教育2.21亿元、农林水3.69亿元、交通运输0.50亿元，为改善民生、建设幸福九寨提供了稳定的财力保障。

（四）加大涉农资金整合，全面推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，在收支“紧平衡”的新常态下，持续加大财政支农投入力度，全年筹集安排县级财政衔接资金2,102万元。持续加大财政涉农资金统筹整合力度，全年下达巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴统筹整合资金15,696万元，持续完善“三农”优先发展保障机制，推动乡村振兴不断蓄势赋能。

（五）全面实施绩效管理，提升财政资金效益。积极推进以绩效为导向的财政预算制度改革，深入开展支出政策和重大项目绩效评价，充分运用第三方专业技术优势，针对社会关注度高，事关民生保障、农业农村、生态环保等领域，全年选取3个支出政策、75个项目涉及资金17.80亿元，并抽取24个部门开展整体绩效评价，将评价结果与预算安排相结合，促进预算和绩效管理协同增效。

（六）持续深化财政管理，提升财政管理效能。坚持把项目库建设作为推进预算管理制度改革的重要突破点和着力点，硬化“先有项目再安排预算”约束作用，促使各单位提前谋划项目，确保财政资金投向精准科学。扎实开展政府综合财务报告编制，紧紧围绕报表格式、编报口径等，组织全县财务经办人员培训3次，参加人数100余人次，切实做好数据采集和分析，全面梳理政府资产、负债情况，更加真实、完整地摸清政府“家底”，提升政府财务管理水平。

（七）强化财政风险管控，严守安全发展底线。推动建立政府债务“借用还”管控机制，严格规范政府举债行为，明确划分政府和企业的责任，严禁为违规举债提供任何形式担保或承诺，切实做到“谁借谁还，风险自担”。全年申报再融资债券9,520万元，稳妥处置到期政府一般债务，确保债务风险总体可控。

（八）自觉接受人大监督，依法履行财政职能。认真贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关决定和县人大有关要求，依托预算管理一体化系统，及时提供预算执行、民生实事支出、政府债务等月报数据，配合做好对政府预算全过程监管、预算绩效审查监督、地方政府债务监督等，依法向县人大及其常委会报告预决算、调整预算、预算执行情况。

主任、各位副主任、各位委员，2022年全县财政运行总体平稳，决算情况总体较好，但还存在一些需要解决的问题，比如：财政收入质量不高，收支矛盾比较突出；支出结构需进一步优化，财政资源统筹力度有待加大；部分领域财政资金使用绩效有待进一步提高等。我们将高度重视这些问题，结合人大和审计部门提出的意见建议，采取有力措施逐步加以解决，并重点做好以下工作：一是坚决落实党政机关“过紧日子”要求，加大上级补助资金与本级预算资金、财政拨款与非财政拨款资金、部门所属各单位预算资金的统筹力度，持续优化支出结构，不断增强对全县中心工作的保障能力。二是强化预算执行管理，依法依规组织财政收入，积极督促资金管理部门加快预算执行进度，持续管好用好直达资金，更好发挥财政资金惠企利民作用。三是坚持“花钱必问效、无效必问责”，将资金分配与绩效结果挂钩，大力削减或取消低效无效支出，严格绩效考核问责，持续推进“三项清理”制度，加强收回资金管理，防止资金“二次沉淀”。四是自觉接受人大审查监督，主动回应代表关切，积极配合推进人大预算联网监督，认真落实人大及其常委会有关决议。

2022年九寨沟县财政决算公开相关表格关于批准九寨沟县2022年财政决算的决议

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