九寨沟县财政局2022年部门预算公开编制说明

一、基本职能及主要工作

　（一）主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。提出全县性财税立法规划建议，按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票基金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，执行地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，执行基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2022年重点工作

2022年，我们将认真贯彻落实县委、县政府加快建成民族地区绿色发展脱贫奔康典范的决策部署，紧密围绕“十四五”期间财政增长任务，以问题为导向，努力平衡好财政收支矛盾，实现经济社会高质量发展。

1.“全力以赴”稳定财政运行

(1)牢固树立“过紧日子”理念，加大财政资金统筹，从严控制预算调剂事项，除上级重大决策部署外不再安排追加，通过节支改善财政收支平衡状况。

(2)加强非税收入管理，积极盘活量资金，进一步缓解财政收支矛盾。

(3)积极向上争取因灾减收等补助政策，增强综合财力，确保财政运行可持续。

2.“多措并举”压减基本支出

(4)全面加强日常公用经费和委托业务费支出管理，切实压减非急需、非刚性支出，从严控制临时增加，探索建立预算安排与预算执行、绩效挂钩机制，形成压减一般性支出的长效机制。

(5)加强临聘人员支出管理，除公共安全、基本民生领域外，其余人员支出不纳入预算安排，各部门确需聘用的，在本单位公用经费中解决，由此导致公用经费出现缺口的，不再进行追加。

3.“多管齐下”助推经济发展

(6)持续强化“财政+金融”联动服务，继续扩大乡村振兴农业产业融资担保业务，缓解企业融资难融资贵、运行困难等。

(7)优化政府采购领域营商环境，持续推进“政采贷”支持中小企业参与政府采购活动。

(8)严格政府债券管理制度要求，加快已发行债券使用监管，尽快扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。

4.“驰而不息”推动财政改革

(9)有序推进预算管理一体化系统建设，并以预算管理一体化为支撑，撬动财政体制机制各方面改革，提高项目储备、预算编制、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平。

(10)积极扩大绩效评价范围，加强各领域资金绩效评价，强化对预算编制、预算执行和单位财务会计管理及内控制度等方面的监督检查，确保资金安全运行、有效使用。

(11)切实做好防范化解风险工作，紧盯地方政府债务常态化监测系统，有效化解存量，严控新增债务。

5.“不遗余力”强化财政监督

(12)将财政监督融入财政管理全过程，加大对重大财税政策和制度执行、重大财税改革实施和重大财政资金使用情况的监督检查力度。

(13)加快内控制度体系建设，推动建立预算编制、执行和监督相互制约、相互协调的财政运行机制。

(14)以建设法治财政为目标，抓住财政资金运行全流程监管核心，强化财政投资评审、政府采购、会计管理等管理工作。

(15)进一步细化政府预决算和“三公”经费公开内容，扩大公开范围，规范公开方式、完善公开机制，提高预算透明度，广泛接受社会监督。

二、部门预算单位构成
　　2022年单位批准内设机构编制数10个，派出机构0个。下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。财政供养人员编制为27名，其中行政编制18名，行政工勤编制2名，事业编制7名；2021年实际财政供养人员24人，其中行政18人，行政工勤2人，事业4人。下属二级单位参公编制20人，工勤编制2人，2021年年末实际供养人员17人。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，九寨沟县财政局（本级）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。九寨沟县财政局2022年收支总预算418.65万元。

（一） 收入预算情况

2022年部门收入预算总额为418.65万元（本级），2021年收入预算（本级）629.24万元，较上年减少210.59万元，减少33.47%；其中：当年财政拨款收入418.65万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算418.65万元。

（二）支出预算情况

 九寨沟县财政局2021年支出预算629.24万元，2022年较上年减少210.59万元，减少33.47%年。

四、财政拨款收支预算情况说明

九寨沟县财政局2022年财政拨款收支总预算418.65万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入418.65万元、上年结转一般公共预算拨款收入0元；支出包括：一般公共服务支出317.23万元、社会保障和就业支出48.22万元、卫生健康支出21.37万元、住房保障支出31.83万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

九寨沟县财政局2022年一般公共预算当年拨款418.65万元，较上年减少210.59万元，减少33.47%；主要是减少项目经费214.70万元，其中：财政委托业务费200.00元，其他财政事务支出减少70.00万元，一般行政管理事务增加15.3万元，金财政网运行维护费和专项监督检查经费增加45.50万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　一般公共服务支出317.23万元，占75.77%；社会保障和就业支出48.22万元，占11.52%；卫生健康支出21.37万元，占5.10%；住房保障支出31.83万元，占7.61%。

　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

 1.一般公共服务支出：2010601-行政运行，2022年预算数为271.93万元；2010602-一般行政管理事务，2022年预算数为45.30万元；2010608-财政委托业务支出，2022年预算数为0万元；2010699其他财政事务，2022年预算数为0万元，主要用于：本单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效、奖金等人员经费以及办公费、邮电费、差旅费、工会会费、福利费等日常公用经费及项目经费包括金财政网运行维护费、专项监督检查经费等。

 2.社会保障和就业支出：2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出：2022年预算数为32.14万元，主要用于本单位在职人员养老保险缴费；2080506-机关事业单位职业年金缴费住处，202年预算数为16.07万元，主要用于本单位在职人员职业年金缴费。

3.卫生健康支出2101101-行政单位医疗，2022年预算数为14.06万元；2101103-公务员医疗补助，2022年预算数为7.31万元，主要用于：本单位在职职工基本医疗保险、失业保险、工伤保险缴费等支出。

4.住房保障支出2210201-住房公积金，2022年预算数为31.83万元，主要用于：本单位在职职工住房公积金支出。

　六、一般公共预算基本支出情况说明

　九寨沟县财政局2022年一般公共预算基本支出333.35万元，其中：

人员经费303.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　公用经费29.94万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算项目支出情况说明

九寨沟县财政局2022年一般公共预算项目支出85.3万元，其中：金财网运行维护费37万元，全县固定资产、金算盘软件维护费8.30万元，专项监督检查经费40万元，

八、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

九寨沟县财政局2022年“三公”经费财政拨款预算数13.59元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.59万元，公务用车购置及运行维护费13.00万元。

（一）因公出国（境）经费0万元。

（二）公务接待费0.59万元，比2021年预算增加0.02万元，增加3.51%，原因是2022年度人员增加。2022年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）2022年安排公务用车运行维护费13.00万元，2021年公务用车6.0万元，增加7.0万元，增加116.67%，增加原因车辆老化、燃油费涨价，工作业务量增加等，费用主要用于2辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障单位日常运转、出差下乡等工作。

单位共有公务用车2辆，其中：越野车2辆，警车0辆.摩托车0辆。2022年安排公务用车运行维护费13.00万元。用于2辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障单位日常运转等工作。

九、政府性基金预算支出情况说明

　九寨沟县财政局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

 2022年，九寨沟县财政局机关运行经费财政拨款预算为29.94万元。

（二）政府采购情况2022年，九寨沟县财政局暂时未安排政府采购预算资金。

 （三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，九寨沟县财政局共有公务用车1辆，其中，一般公务用车1辆；无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

（四）绩效目标情况说明　

九寨沟县财政局2022年收支总预算418.65万元，年度总体目标：正常开展九寨沟县财政局的各项日常工作，重点加强收入征管,完成收入目标任务;加强各项专项资金检查、管理；继续推进财政改革各项改革；保证民生,促进社会事业稳定发展；巩固脱贫攻坚成效,大力推进乡村振兴；加强财政队伍建设、内部管理、机关管理，确保干部、资金、机关三个安全等工作。

十一、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3. 一般公共服务支出（201）：反映政府提供一般公共服务支出；20106-财政事务，反映财政事务方面的支出；2010601-行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出； 2010602-一般行政管理事务，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010608-财政委托业务支出，反映财政委托业务支出，反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出；2010699-其他财政事务支出，反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

4.社会保障和就业支出（208）：反映政府在社会保障方面与就业方面的支出；2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度并由单位缴纳的基本养老保险费支出； 2080506-机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴费的职业年金支出。 

5.卫生健康支出(210)：反映政府卫生健康方面的支出；2101101-行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费、未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；2101103-公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

  6.住房保障支出（221）：集中反映政府用于住房方面支出；2210201-住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　7.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 9.“三公”经费：纳入财政厅预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。 

 附件：九寨沟县财政局2022年预算公开表