2021年度

四川省阿坝州九寨沟残疾人联合会部门决算

保密审查情况：已审查，内容审定

部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开

目录

公开时间：2021年9月13日

第一部分 部门概况 4-6

一、基本职能及主要工作 6

（一）主要职能。 6

（二）2021年重点工作完成情况。 6

二、机构设置 6

第二部分2021年度部门决算情况说明 6-7

一、 收入支出决算总体情况说明 7

二、 收入决算情况说明 7

三、 支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8-9

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 8

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 8

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9-10

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 9

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 9-10

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、预算绩效管理情况.......................................................................10-23

十一、其他重要事项的情况说明 24

第三部分 名词解释 25-28

第四部分 附件 29-32

附件1 29-32

第五部分 附表 33

一、收入支出决算总表 33

二、收入决算表 33

三、支出决算表 33

四、财政拨款收入支出决算总表 33

五、财政拨款支出决算明细表 33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 33

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 33

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 33

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1．宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；

2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会和残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；

4.开展残疾人康复、教育、就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾人预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；

5.参与研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，对有关业务领域进行指导和管理；

6.管理和发放《中华人民共和国残疾人证》；

7.承担九寨沟县人民政府残疾人工作委员会的日常管理工作，做好综合、组织、协调和服务；

8.指导各乡镇人民政府、乡镇残疾人联合会的工作；

9.负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理；

10.开展我县残疾人事业的对外交流和合作；

11.承担县政府交办的有关事项。

（二）2021年重点工作完成情况。

今年以来共争取州残联资金115万元、东西部协作资金50万元、县财政资金140万元。共扶持发展生产50人、居家灵活就业补助296人、残疾儿童康复救助20人、精神病人服药及住院补助48人、老年残疾人生活补助546人、弱有所扶补助179人、居家托养187人、残疾人机动车燃油补助12人、无障碍改造1人；残疾人实用技术（技能）培训误工补助121人；助残日及温暖万家行慰问190人。用于发放残疾人各类补助等支出256万元。

联合四川省八一康复中心等医院骨科和脊柱专家于5月10日来我县开展“集善扶困健康行”骨关节公益助残专项活动，免费诊疗44名疑似残疾人，8人纳入救助范围；邀请绵阳三医院精神科2名专家，深入12个乡镇为95名疑似残疾进行鉴定，评定精神、智力残疾人73名。开展听力检测服务工作，免费为47名听力困难残疾人进行听力测试，并发放助听器。携手都江堰爱尔眼科医院开展“光明四川—爱眼公益行”义诊活动，义诊眼疾患者871人，结转到院治疗98人，手术92例。组织开展走访慰问活动，慰问重度、贫困残疾人90名，发放慰问金2.7万元，慰问物资0.4万元。

二、机构设置

九寨沟县残疾人联合会为参公单位，内设办公室、康复教育就业股2个，人员编制4个，在编4人；下属副科级事业单位1个，为九寨沟县残疾人康复中心，内设办公室、康复治疗室、辅助器具验配发放室、社区康复指导室4个，人员编制7个，实际在岗6人。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年收入决算总额为484.12万元，当年财政拨款收入484.12万元，占100%。

2021年支出决算总额为514.04万元，其中：基本支出196.23万元，占38.2%；项目支出317.81万元，占61.8%。

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计484.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入430.35万元，占88.9%；政府性基金预算财政拨款收入53.77万元，占11.1%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计514.04元，其中：基本支出196.23万元，占38.2%；项目支出317.81万元，占61.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总决算484.12万元，与2020年相比，财政拨款收入增加66.45万元，增长15.9%，因有人员增加。

2021年度财政拨款支出总决算514.04万元，与2020年相比，财政拨款支出增加95.99万元，增长22.96%，因有人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出458.67万元，占本年支出合计的89.2%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加162.56万元，增加54.9%，因有人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出458.67万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出（208）385.02万元，占83.9 %；卫生健康支出（210）10.7万元，占2 %；住房保障支出（221）12.97万元，占3 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为458.67万元，完成预算100%。其中：

社会保障和就业208（类）行政事业单位离退休05（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）: 支出决算为18.69万元。残疾人事业11（款）:行政运行01（项）: 支出决算为74.78万元，机关服务03（项）：79.10万元，残疾人康复04（项）支出决算为5.02万元，残疾人就业和扶贫05（项）支出决算为0.95万元，其他残疾人事业支出99（项）支出决算为206.30万元。

2.医疗卫生与计划生育210（类）行政事业单位医疗11（款） 行政单位医疗01（项）:支出决算为1.41万元，完成预算100%， 事业单位医疗02（项）：支出决算5.33万元，完成预算100%，公务员医疗补助03（项）支出决算为1.98万元，完成预算100%，其他行政事业单位医疗支出99（项）：支出决算为1.60 万元，完成预算100%。

3. 住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为12.97万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出196.23万元，其中：

人员经费180.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费16.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为3.41万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待支出降低了三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算3.35万元，占100%；公务接待费支出决算0.06万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.35万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算相比2020年减少0.19万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、多功能乘用载客汽车2辆。

公务用车运行维护费支出3.35万元。主要用于主要下乡走访慰问残疾人，检查扶持残疾人发展生产、无障碍改造、危房改造、开展量服工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.06万元。主要用于公务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出53.77万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对残疾人事业发展项目开展了预算事前绩效评估，对残疾人事业发展项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对残疾人事业发展项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看对预期目标能按期完成，达到了绩效目标要求。

项目绩效目标完成情况。

附件

部门预算项目支出绩效自评报告

（残疾人事业发展补助资金）

一、基本情况

（1）阿州财社【2021】18号下达残疾人事业发展补助资金45.238万元，该项资金为中央和省级残疾人事业发展补助资金。其中：

1、中央彩票公益金13万

2、中央一般公共预算20.912万；居家托养1.8万，农村贫困残疾人实用技术培训5万元，精神病服药补贴4万元，精神病住院补贴0.8万，辅具适配9万元，残疾人燃油补贴0.312万元。

3、省级一般公共预算11.326万元；残疾人居家托养4.2万元，残疾人居家灵活就业直补7万元，残疾人机动车燃油补贴0.126万元。

（2）阿州财社【2021】19号下达残疾人事业发展补助资金10万元，该项资金为残疾儿童康复资金，是中央彩票公益金。

（3）阿州财社【2021】38号下达残疾人事业发展补助资金23.92万元，该项资金为州级残疾人事业发展补助资金。主要用于残疾人发展生产10万元，居家灵活就业4万元，温暖万家行慰问经费2万元，基层残疾人联络员误工补贴7.92万元。

（4）阿州财社【2021】55号下达残疾人事业发展补助资金16万元，该项资金为省级残疾儿童康复资金，是彩票公益金

（5）阿州财社【2021】85号下达残疾人事业发展补助资金15万元，该项资金为中央财政残疾人事业发展补助资金。用于九寨刺绣非遗基地建设项目资金10万元，用于残疾人文化服务中心建设项目5万元

二、评价工作开展情况

（一）资金计划、到位及使用情况

（1）1、中央彩票公益金13万，主要用于培训，最后剩余2301元，因无法按文件要求使用，于2021年向县级财政写了说明，由财政收回了该资金。

2、中央一般公共预算20.912万，已于2021年12月按文件要求完成了使用。

3、省级一般公共预算11.326万元，已于2021年12月按文件要求完成了使用。

（2）阿州财社【2021】19号下达中央彩票公益金共10万元，已于2021年12月完成了支付，完成了2021年5名残疾儿童的康复。

（3）阿州财社【2021】38号下达该项资金为州级残疾人事业发展补助资金。主要用于残疾人发展生产10万元，居家灵活就业4万元，温暖万家行慰问经费2万元，基层残疾人联络员误工补贴7.92万元。

（4）阿州财社【2021】55号下达省级彩票公益金共16万元，已于2021年12月完成了支付，完成了2021年8名残疾儿童的康复。

（5）阿州财社【2021】85号下达该项资金为中央财政残疾人事业发展补助资金，总共15万元，已于2021年12月按文件要求完成了支付。

(二）项目财务管理情况。

     在财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理、财政局管理股室专账专付等方面进行项目财务管理。各项目资金管理严格执行财务管理制度，及时专款支付，做到了财务处理及时，会计核算规范。各项目资金严格实行专款专用，保证了项目的顺利实施并按时完工投入使用。

三、绩效评价分析

（一）项目决策情况

根据省、州相关文件精神，严格按照九寨沟县委、县政府工作要求，认真组织实施。

项目管理情况

在项目实施过程中，所有项目都严格按照相关管理制度进行，如前期资料、符合补助标准、残疾人资料等。各负责的工作人员认真审核了资料，各自分工协作、职责分明。

项目产出情况

通过开展农村贫困残疾人实用技术培训，提高了残疾人劳动技能，提高了残疾人教育水平。

为残疾人机动轮椅车车主发放燃油补贴，弥补了残疾人出行成本。

开展残疾人基本康复服务，为残疾人配置辅助器具，为肢体、视力、精神、智力残疾人提供基本康复服务，提高受助残疾人生活自理和社会参与能力。

项目效益情况。

全面落实好残疾人就业、医疗康复、社会保障等扶持政策，健全残疾人权益保障制度和扶残助残服务体系，提升了残疾人基本公共服务保障水平。

十一、其他重要事项的情况说明

国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．其他支出（229）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（60）  用于残疾人事业的彩票公益金支出（06）指发行体育福利彩票公益金收入安排的专项支出。

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险支出；

11.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：指反映财政部门集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

（03）公务员医疗补助：指国家公务员在参加城镇职工基本医疗保险制度的基础上国家对公务员实行的医疗补助。

12.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。  

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件

第四部分 附件

九寨沟县残疾人联合会

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

九寨沟县残疾人联合会为参公单位，内设办公室、康复教育就业股2个；下属副科级事业单位1个，为九寨沟县残疾人康复中心，内设办公室、康复治疗室、辅助器具验配发放室、社区康复指导室4个。

（二）机构职能。

1．宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会和残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；4.开展残疾人康复、教育、就业、扶贫、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾人预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；5.参与研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划，对有关业务领域进行指导和管理；6.管理和发放《中华人民共和国残疾人证》；7.承担九寨沟县人民政府残疾人工作委员会日常管理工作，做好综合、组织、协调和服务；8.指导各乡镇人民政府、乡镇残疾人联合会的工作；9.负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理；10.开展我县残疾人事业的对外交流和合作；11.承担县政府交办的有关事项。

（三）人员概况。

九寨沟县残疾人联合会为参公单位，内设办公室、康复教育就业股2个，人员编制4个，在编4人；下属副科级事业单位1个，为九寨沟县残疾人康复中心，内设办公室、康复治疗室、辅助器具验配发放室、社区康复指导室4个，人员编制7个，实际在岗6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年财政资金收入514.04万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政资金支出514.04万元。其中：基本支出196.23万元，项目支出317.81万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况。

包括预算编制质量、绩效目标填报、转移支付提前下达及专项转移支付分地区分项目编制情况等。

（二）执行管理情况。

一是行政运行保障情况。我会严格按照年初预算安排,严格执行中央八项规定和省、州十项规定,厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行 "收支两条线"管理制度，按规定使用非税票据并直接缴入国库，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中, 认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库科的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

二是“三公”经费预算执行情况。我会严格按照中央省市的相关文件要求, 严控“三公经费”支出。2021年“三公”经费支出共计：3.3609万元，其中：公务接待费0.06万元；2021年无因公出国（境）经费；公务用车购置及运行维护费支出3.3549万元。

（三）综合管理情况。

包括政府性债务管理、非税收入执收、政策采购实施计划、资产管理、内控制度管理、信息公开、绩效评价及依法接受财政监督情况等。

（四）整体绩效。

包括部门职责履行结果、重点项目绩效评价结果和服务对象满意度等。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。 按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，预算编制准确。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定及时分配中央、省级市级财力专项预算，按要求严格预算执行管理。严格执行“三公经费”预算，行政运行经费与上年相比明显下降，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执行良好。

(二)存在问题。

对绩效评估工作了解不够深入 在财务工作中对绩效评估工作重视度不够。

（三）改进建议。

在财务工作过程中严格按照《会计法》的要求，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据单位实际发生业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度进行会计核算，确保数据真实有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，有考虑单位财力可能，根据各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省阿坝州九寨沟县残疾人联合会