九寨沟县总工会关于2021年决算编制说明

2021年度

四川省九寨沟县总工会

部门决算

保密审查情况：已审查，内容审定

部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开

目录

公开时间：2021年9月10日

第一部分 部门概况.......................................................................................................................................... 6-9

一、基本职能及主要工作......................................................................................................................... 6-8

（一）主要职能。................................................................................................................................... 6-7

（二）2021年重点工作完成情况。................................................................................................. 7-8

二、机构设置................................................................................................................................................. 8-9

1.     无内设机构....................................................................................................................................... 8-9

第二部分2021年度部门决算情况说明................................................................................................ 10-15

一、    收入支出决算总体情况说明........................................................................................................ 10

二、    收入决算情况说明........................................................................................................................... 10

三、    支出决算情况说明........................................................................................................................... 10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................................................................... 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......................................................................... 10-11

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况................................................................ 10

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况........................................................... 10-11

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况................................................................. 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明................................................................. 11-12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................................................................................ 12-13

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明............................................................ 12

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明...................................................... 12-13

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................................................................... 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明........................................................................................ 13

十、其他重要事项的情况说明........................................................................................................... 13-15

（一）机关运行经费支出情况........................................................................................................ 13

（二）政府采购支出情况............................................................................................................ 13-14

（三）国有资产占有使用情况........................................................................................................ 14

（四）预算绩效管理情况。....................................................................................................... 14-15

第三部分 名词解释.................................................................................................................................. 15-16

第四部分 附件.................................................................................................................................................. 17

附件1..................................................................................................................................................................... 18

九寨沟县总工会部门2021年部门整体支出绩效评价报告........................................................... 19-26

第五部分 附表.................................................................................................................................................. 27

一、收入支出决算总表................................................................................................................................ 27

二、二、收入决算表.................................................................................................................................... 27

三、支出决算表............................................................................................................................................. 27

四、财政拨款收入支出决算总表............................................................................................................ 27

五、财政拨款支出决算明细表................................................................................................................. 27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.............................................................................................. 27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..................................................................................... 27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................................................................................... 27

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..................................................................................... 27

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.................................................................. 27

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表............................................................................ 27

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表......................................................... 27

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................ 27

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................ 27

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

依照《工会法》和《工会章程》的规定，组织和领导全县各级工会履行工会的“维护、建设项目、参与、教育”的四项职能，贯彻执行全州和全县工会代表大会的各项决议，对有关职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和州总工会反映职工群众的意见、愿望和要求并提出意见和见议，参与重大劳动争议案件的调查研究工作。充分发挥工会组织联系职工、关爱职工的桥梁纽带作用，切实增强工会组织的吸引力、凝聚力和战斗力,对全县各级基层共地自身建设和改革进行研究指导，按照县委和州总工会的要求，研究和制定工会的各项组织制度、民主制度，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度制定工作。协助县政府做好全国、省、州劳模的推荐、评选和管理工作。负责全县工会经费和管理、审查、审计工作，研究制定发展工会企事业单位的有关政策和规定、负责全县工会企事业单位的发展规划的、管理实施工作。

（二）2021年重点工作完成情况

一、服务维权建功新时代。以“尊法守法•携手筑梦”为主题，深入企业工会宣传法律法规知识。聚焦聚力为群众办实事，成立由县总工会、人社、公安、司法等部门联动的根治欠薪工作专班，创新开展“工会+法院”劳动争议化解“双调联动”，将维权服务工作一站到底。

二、行业规范融入新发展。积极探索新时期“互联网+”工会服务的新模式，推动工会服务从单一性帮扶救助向普惠性服务转型升级。

三、提档升级树立新形象。完成全县职工之家建设，及规范管理工作。

四、打造品牌展现新作为。开展四季送工作，第一季度开展春送岗位活动，第二季度开展夏送清凉活动，第三季度开展金秋助学活动，第四季度开展冬送温暖活动，看望和慰问省外农民工。

二、机构设置

根据县总工会的实际情况，单位内部不设内设机构。总工会机关编制行政编制3名；离退休人员管理工作编制1名;工勤编制1名，2021年总工会新增2名事业编制人员，总工会机关编制合计7名，领导职数：主席1名、副主席2名，年末实际人数8人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2021年度总收入150.15万元、支出总计150.15元。与2020年相比，比2020收入469.91万元减少319.69万元，主要变动原因是2018年1月工会、团委、妇联三个单位联合办公，人员编制和人员经费增加到工会。2021年三家单位财务单独分开核算，人员和经费所以减少。

二、  收入决算情况说明

2021年本年收入合计150.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入150.15万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计150.15万元，其中：基本支出150.15万元，占100%；项目支出0万元，占9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入150.15万元、支出总计150.15万元。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出150.15元，占本年支出合计的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出150.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出111.94万元，占75%,公共安全（204）支出0万元，占0%；社会保障和就业（208）支出17.17万元，占11%；医疗卫生与计划生育支出（210）支出9.14万元，占6%；住房保障（221）支出11.91万元，占8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为150.15万元，完成预算100%。其中：

1.             一般公共服务（201）群众团体事务（29）行政运行（01）:支出决算为111.94万元，完成预算100%，一般公共服务（201）群众团体事务（29）工会事务（06）支出决算为0万元，完成预算100%，一般公共服务（201）群众团体事务（29）其它群众团体事务（99）：支出决算0万元，完成预算100%

2.             社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位养老保险缴费支出（05）:支出决算为11.76万元，完成预算100%。社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）支出决算为5.41万元，完成预算100%。

3.             医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为5.76万元，完成预算100%。医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）：支出决算为2.3万元，完成预算100%;卫生健康支出（210）卫生健康管理事务（01）其它卫生健康管理事务支出（99）:支出决算为1.08万元，完成预算100%。

5、住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为11.91万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出150.15万元，其中：

人员经费139.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费10.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为3.29万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算3.29万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.1万元，占94%；公务接待费支出决算0.19万元，占6%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.1万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出3.1万元,比2020年5.44万元减2.34万元，减少主要原因是2021年厉行节约。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3.1万元。主要用于工会日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.19万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年0.093增加0.097万元，增加40%。主要原因用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，27人次（不包括陪同人员），共计支出0.19万元，用于日常工作接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。总工会无政府性基金。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。总工会无国有资本经营资金。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，总工会机关运行经费支出10.78万元，比2020年增81.81万元减少71.03万元，主要变动原因2018年1月工会、团委、妇联三个单位联合办公，人员编制和人员经费增加到工会。2021年三家单位财务单独分开核算，人员和经费所以减少。

（二）政府采购支出情况

2021年，总工会无政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，总工会共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单位公务用车1辆，主要是用于日常工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，总工会无项目预算编制，故本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价和本部门未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险支出。

10.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：指反映财政部门集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。（03）公务员医疗补助：指国家公务员在参加城镇职工基本医疗保险制度的基础上国家对公务员实行的医疗补助。

11.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件1

九寨沟县2021年度部门整体支出

绩效评价自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：

根据县总工会的实际情况，单位内部不设内设机构。

（二）机构职能：

       依照《工会法》和《工会章程》的规定，组织和领导全县各级工会履行工会的“维护、建设项目、参与、教育”的四项职能，贯彻执行全州和全县工会代表大会的各项决议，对有关职工利益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和州总工会反映职工群众的意见、愿望和要求并提出意见和见议，参与重大劳动争议案件的调查研究工作。对全县各级基层共地自身建设和改革进行研究指导，按照县委和州总工会的要求，研究和制定工会的各项组织制度、民主制度，参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度制定工作。协助县政府做好全国、省、州劳模的推荐、评选和管理工作。负责全县工会经费和管理、审查、审计工作，研究制定发展工会企事业单位的有关政策和规定、负责全县工会企事业单位的发展规划的、管理实施工作。。

（三）人员概况

      总工会机关编制行政编制3名;离退休人员管理工作编制1名;工勤编制1名，2021年总工会新增2名事业编制人员，总工会机关编制合计7名，领导职数：主席1名、副主席2名，年末实际人数8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入150.15万元。

（二）部门财政资金支出150.15万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

 1. 2021年因工，青、妇三家财务分开单独核算，人员和经费全部分开到各自账户，九寨沟县总工会2021年度整体支出150.15万元，其中一般公共服务支出111.94万元，占总支出75%；教育支出0万元，占总支出%；社会保障就业支出17.17万元，占总支出11%；医疗卫生与计划生育支出9.14万元，占总支出6%；住房保障支出11.91万元，占总支出8%。

2.“三公”经费控制率100%。“三公”经费预算本年列支0.19万元，经费支出未超标。

3.管理制度进一步健全。2021年我单位制定了财务管理制度和会计核算等管理制度，明确了财务职责，制定了厉行节约制度，管理制度依照有关国家法律法规而制定的，具有合法性、合规性、完整性、同时相关制度得到认真执行。

4.资金使用合规性。一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定及专项资金管理办法的规定办理。财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度规定设置会计账簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途、资金使用无截留、挤占、挪用、虚列开支等情况。

5.预算信息公开性。按照规定的内容、时间公开预算信息，做到基础数据信息和会计资金真实、完整、准确。

  （二） 结果应用情况

    1.在职人员控制率。2021年单位编制人数5人，年未实有人数8人，控制率为100%，有超编现象。已向组织部门反映情况。

2.预算完成率。年初预算收支150万元.实际收支为150.15万元.实现了年度收支平衡。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年度单位对绩效评价工作高度重视，与主体工作同安排，同实施，并有专人负责

（二）、存在的主要问题

1.机关运行经费所占比例太少。

2.对财务监督管理力度不够。

3.制度执行力有待加强。

（三）、改进措施和有关建议

1.将财务制度落实到位，规范财经纪律，严格控制资金合理开支。

2.力争来年多争取机关运行经费，多争取项目，扩大影响力。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表