关于九寨沟县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告

关于九寨沟县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告

2025年1月10日在九寨沟县第十五届人民代表大会第五次会议上

九寨沟县财政局 尤志强

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告全县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予以审查。请各位县政协委员和其他列席人员提出意见。

2024年财政预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对外部压力加大、内部困难增多、财政收入增长动能不足的局面，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，落实实施“适度加力、提质增效”的积极财政政策，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，为加快建设国际生态文化旅游目的地和社会主义现代化九寨沟奠定坚实基础。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算

1.本级收入完成情况。2024年预计完成地方一般公共预算收入20,624万元，同比增加1,761万元，增长9.3%，其中：税收收入12,319万元，非税收入8,305万元，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为59.7%。

2.支出完成情况。2024年预计完成地方一般公共预算支出250,774万元，同比增加66,801万元，增长36.3%。

全县一般公共预算主要支出科目情况：一般公共服务支出24,555万元，国防支出163万元，公共安全支出9,111万元，教育支出22,365万元，科学技术支出245万元，文化旅游体育与传媒支出2,776万元，社会保障和就业支出18,586万元，卫生健康支出16,594万元，节能环保支出5,107万元，城乡社区支出13,424万元，农林水支出43,301万元，交通运输支出65,647万元，资源勘探工业信息支出4,056万元，商业和服务等支出339万元，金融支出95万元，自然资源海洋气象等支出884万元，住房保障支出7,312万元，粮油物资储备支出496万元，灾害及应急管理支出10,182万元，债务付息支出5,528万元，债务发行费用支出8万元。

3.收支平衡情况。2024年，地方一般公共预算收入20,624万元，加上级转移性收入228,168万元，债务转贷收入11,000万元，上年结余29,384万元，调入资金1,200万元，接收援助资金4,560万元，全年可供安排收入总量为294,936万元。收入总量减当年支出250,774万元，上解支出28,390万元，债务还本支出8,820万元，补充预算稳定调节基金722万元，结转下年使用资金6,230万元，收支相抵，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算

2024年预计完成政府性基金预算收入462万元，同比减少4,083万元，下降89.8%，加上级补助收入1,432万元，债务转贷收入3,640万元，调入资金2,608万元,上年结余3,771万元，收入总计11,913万元。2024年预计完成政府性基金预算支出8,035万元，专项债券还本360万元，年终结余3,518万元，收支相抵，实现收支平衡。支出重点安排用于征地和拆迁补偿支出、农业农村发展、专项债券付息支出等方面。

（三）国有资本经营预算

2024年预计完成国有资本经营预算收入1,201万元，其中：企业利润收入1,000万元，其他国有资本经营预算收入200万元，上级转移支付收入1万元。除上级转移支付专项用于解决历史遗留问题及改革成本支出1万元，其余1,200万元全部调入一般公共预算使用。

（四）地方政府债务情况

2024年，新增地方政府债务6,640万元，省财政厅核定我县政府债务限额为25.25亿元。截至2024年底，全县地方政府债务余额25.16亿元，其中：一般债务15.98亿元、专项债务9.18亿元，控制在债务限额范围内。

以上财政预算执行情况均为快报数据，在完成决算审查汇总与上级财政办理结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。

二、落实县人大预算决议和重点财政工作情况

今年以来，我们积极稳妥组织收入，突出重点安排支出，加力提效实施积极的财政政策，增强重大战略和重点民生保障，防范化解财政风险，不断提高资金管理质效，落实落细各项财政改革工作任务，全力以赴推动县域经济安全、高质量发展。

（一）在收支安排上，坚持开源节流。常态化组织召开财税联席会议，积极培植涵养财源，强化对重点行业、重点税源企业的动态监控，圆满完成力争2亿元的地方一般公共预算收入目标。坚持内聚外争，聚焦政策导向，积极争取财政政策和项目资金，到位“7·16”“7·24”恢复重建、增发国债、专项债券等资金119,010万元。始终绷紧“过紧日子”这根弦，推进实施零基预算，严控“三公”经费和一般性支出，持续健全集中财力办大事支出保障机制。

（二）在财政政策上，彰显加力提效。坚持用好用活积极的财政政策，持续发挥减税降费和引导市场预期的政策效应，截至11月底，完成减税降费及退税缓交金额1,911万元，用财政收入暂时的“减”，换取县域经济未来的“增”。积极搭建“政银企”交流对接平台，推动财政资金、金融资本与社会企业深度协同，全年为企业贴息36万元，持续发挥引导市场预期的政策效应。持续提升面向中小微企业的采购额度，全年授予中小微企业采购额度1.45亿元，全力激发经营主体活力。

（三）在资源配置上，侧重大局重点。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，突出预算源头管控，足额编制“三保”预算103,298万元，确保国家和省州制定的“三保”政策落实到位。始终把保障和改善民生放在最突出的位置，足额安排县级配套，及时下达上级补助，全年民生支出完成17.1亿元，占一般公共预算支出的68.2%。紧紧围绕“国际生态文化旅游目的地”建设目标，坚持“小钱小气、大钱大方”的原则，积极筹措资金1.37亿元，支持以旅游业高质量发展引领，推动城乡融合发展、现代产业体系建设、厚植生态发展底蕴等重大资金需求。

（四）在风险防控上，突出从严从紧。坚持底线思维，杜绝新增政府隐性债务与违规举债担保行为，着力推动不良贷款余额管控压减，严格落实债务限额相关规定，全年申报置换债券8,000万元，足额落实政府债务还本付息资金9,324万元，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。从政治和全局的高度，充分认识抓好清理拖欠企业账款工作的重要性，进一步增强责任感和紧迫感，严格落实省、州工作部署，通过清理盘活财政存量资金和闲置资产等方式，化解欠款7,448万元，保质保量完成全年清欠目标任务。

（五）在预算管理上，强化绩效监督。深入贯彻“三管三必须”的要求，加强项目事前绩效评估，扎实开展事后绩效评价，聚焦乡村振兴、灾害治理、民生实事等重点领域，开展83项预算绩效评价，包括70个项目和政策、3个国有资产、10个部门整体绩效，资金总额3.64亿元。不断加强财会监督，健全覆盖财政管理各个环节和全过程的监督机制，组建财会监督工作专班，围绕预决算执行、资金支付、内控管理等方面，对全县73个预算单位、4个国有企业开展专项检查，发现问题4个，提出整改意见4条，涉及资金470万元，推动财会监督落到实处。

通过上述努力，2024年县级财政支撑更加有力、绩效更加凸显、运行更加稳健。重点保障了以下方面：

（一）解民忧，暖民心，切实增进民生福祉。坚持教育优先发展战略，全年投入资金2.24亿元，持续落实“两个只增不减”要求；组织开展近三年教育经费专项检查，覆盖10所农村义务教育阶段中小学，涉及学生6,000余人、经费1,700万元。加力推动全民参保，逐年提高养老金水平，加强对低保对象、残疾人、特困人员等困难群体的托底保障能力，全年投入资金1.86亿元，持续健全社会保障体系。深入推进“健康九寨”行动，投入资金2,598万元，强化基本公共卫生服务供给，加强重大传染病防控，支持中医药、民族医药传承创新发展，促进健康水平稳步提高。充分认识就业创业工作在全县发展、民生、稳定大计中的重要作用，严格落实各项财政稳岗就业政策，全年发放就业补贴697万元，为高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业提供可靠财力保障。

（二）兴乡村，优城镇，推动城乡融合发展。接续推进乡村振兴，安排县级衔接资金2,104万元，持续落实财政整合涉农资金供给机制，整合各类财政涉农资金5,988万元，保持过渡期财政投入总体稳定。持续推动农业基础设施提档升级，助力培育优势农业特色产业，投入资金2,857万元，推动现代化农业高质量发展。筹集农业产业发展融资风险保障金1,735万元，发放贷款3,572万元，拨付政策性农业保险补贴资金565万元，为乡村振兴提供更为全面的风险保障。坚持以城乡融合发展为重点，紧扣“两核一带”战略布局，投入资金360万元,推进中心集镇市政设施提档升级。坚持交通先行，投入资金1,978万元，打造“四好农村路”“美丽乡村路”，加快推进九绵高速、双九路、河羌路等项目建设，着力构建外达内畅的综合交通体系。

（三）护生态，保环境，厚植绿色发展底色。坚决落实好最严格生态环境保护制度，大力实施“七大保护”行动，投入资金35万元，全面落实“河（湖）长制”“林（草）长制”“田长制”工作，助力做好国家生态文明建设示范区复核工作。扎实推进国土绿化行动，将生态保护和生态修复有效结合，投入资金950万元，加强森林管护、退耕还林成果巩固，本年度完成营造林1,100亩、退化林修复1,000亩，助力县域生态环境质量继续保持高位。大力推进“七大治理”工程，全力打好“蓝天、碧水、净土”攻坚战，投入资金1,297万元，支持非煤矿山修复、垃圾污水处理及面源污染治理等，顺利迎接第三轮中央生态环境保护督察工作。积极对接多诺水光互补等项目，探索碳减排支持工具的使用和金融支持生物多样性的实践，持续加大绿色信贷投放力度，全年绿色贷款余额15.21亿元，全力推动绿色低碳循环经济发展。

（四）塑品牌，提服务，促进文旅融合发展。不断提升文旅服务质量,投入资金966万元，加快推进金猴谷等景区景点建设，支持甲勿海·熊猫园等县域景区提档升级；争取专项债券资金3,640万元，全力支持九寨沟县南坪镇停车场项目建设，缓解县城游客停车难题；依托乡村区域生态资源、民族文化等特色，发放“乡旅贷”1,845万元助推绿色乡村旅游发展。不断强化旅游品牌推介宣传，高质量举办第二届国际生态旅游季、川甘陕毗邻地区文旅环线文旅联盟大会等活动，投入资金1,101万元，助力擦亮“九寨沟”金字招牌，开启全域旅游新局面。坚决落实“打造九寨沟—黄龙重点文旅品牌和文旅走廊”“建设国际生态文化旅游目的地”的重要部署，投入1,645万元，用于培创特色文化品牌、实施文化精品工程、助力文旅高质量发展。持续加大旅游市场监管执法力度，投入资金705万元，支持各部门开展涉旅行业检查与市场秩序整治活动，全力做好资金、人力、物资保障。

（五）抓项目，促发展，增强经济活力动力。狠抓项目前期推动，安排资金1,000万元，强化项目谋划包装，不断提升项目储备数量和质量，争取更多更好项目挤进国、省项目“大盘子”。持续优化营商环境，深化“放管服”制度改革，完善财税金融互动体系，兑现26户新型农业经营主体贷款贴息34.47万元，“民企首贷通”签约成功金额2,165万元，民营企业贷款余额24.73亿元，占企业贷款余额的43.9%。创新推动“商圈+商会+商户”等模式，整圈授信5,000万元，完成行政村100%评级授信，打造27个信用示范村，信用乡镇和信用示范村奖补61万元，强化九寨沟县信用体系建设，不断激发民营经济活力。持续深化东西部协作、定点帮扶、省内对口帮扶，到位浙江和邛崃援建资金1,000万元，依托对口援建帮扶政策和资金，聚力“飞地园区”“现代化产业园”关键环节，积极拓展文旅融合、产业发展、人才交流等领域合作渠道。

（六）守安全，护和谐，保障县域大局稳定。坚持“藏粮于地、藏粮于技”，牢牢守住耕地保护红线和粮食安全底线，投入资金345万元，用于耕地地力保护等，持续深化保护好耕地就是保障好粮食安全的战略认识。牢固树立“人民至上、生命至上”理念，投入资金684万元，做好全县应对安全生产、森林草原防灭火、自然灾害防治的财政保障。进一步铸牢中华民族共同体意识，投入资金799万元，支持民族团结进步工作、国家通用语言文字教育教学等，持续深化巩固全国民族团结进步示范县创建工作成果。深入推进“平安九寨”建设，投入资金565万元，严厉打击“黄赌毒”、电信网络诈骗等各类违法犯罪行为，推进“守住钱袋子·护好幸福家”主题宣传、“微网实格”工作走深走实，不断提高基层治理水平，为全县经济社会高质量发展营造和谐稳定的环境。

需要说明的是，以上重点支出的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

各位代表，今年以来，我们积极面对困难和挑战，主动适应经济发展新常态，财政预算执行情况总体平稳，财政管理与改革取得积极成效。但财政工作仍然面临一系列困难和问题：一是财政收入增长乏力。受宏观经济和结构性减税降费政策影响，税收对整体收入增长贡献有限，增长动能不足，财政收入持续稳定增长的基础还不牢固。二是收支矛盾仍然突出。为促进县域经济发展，在支持乡村振兴、生态环境保护、文化旅游发展和优化营商环境等方面需要大量资金投入，加之清理拖欠企业账款、项目配套政策、债务还本付息等因素叠加，财政收入增速趋缓与支出刚性增长矛盾愈发突出。三是资金使用效率不高。预算绩效理念还需进一步深化和落实，部分单位资金支付进度滞缓、闲置和存量资金清理退回成效不高，财政资金效益未得到有效发挥。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

2025年财政预算草案

2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的开局之年，也是“十四五”规划的收官之年。当下我国经济态势回升向好，但发展环境同样更趋复杂严峻，财政增长的基础尚不牢靠，各领域对财政资金的需求仍保持较高水平，县域经济发展“两个乏力”“两个依然”问题依旧存在，财政在较长的一个时期内仍将持续处于“紧平衡”状态。

一、2025年预算编制思想及原则

（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及系列全会精神，深入落实习近平总书记对四川工作的重要指示要求，严格落实各级经济工作会议安排部署，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，以高质量建成“国际生态文化旅游目的地”战略目标为引领，贯彻落实更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，强化财政资源和预算统筹，促进县域经济持续回升向好，保持社会大局和谐稳定。

（二）编制原则。坚持积极稳妥安排收入，实事求是、科学合理编制收入预算，确保财政收入与经济发展水平相适应，与税费政策相衔接。全力推进零基预算改革，坚持集中财力保障重点，更大力度调存量、优结构，不断加强财政资源统筹，压减非刚性、非重点项目支出，积极筹措资金支持重大决策部署落地。坚持严守底线防范风险，始终将“三保”支出置于财政支出的核心地位，坚决遏制隐性债务增量，杜绝违规举债担保行为，积极稳妥化解存量债务，确保财政平稳可持续运行。

二、2025年财政预算草案

按照财政改革攻坚工作要求，各预算部门（含乡镇）全部编制了部门整体支出绩效目标，项目支出（含运转类、专项类）全部编制了项目支出绩效目标。绩效目标结合项目实际，合理确定指标值，全面反映产出、结果、成本、效益等绩效信息，进一步增强了支出透明度，为提升财政资金支出绩效和开展好全面实施预算绩效管理奠定了扎实的基础。

（一）一般公共预算。2025年，预计地方一般公共预算收入22,068万元（其中：税务部门16,000万元，财政部门6,068万元），同比增长7%，加返还性收入3,245万元，上级转移性收入74,781万元，政府性基金预算调入6,000万元，国有资本经营预算调入1,200万元，总收入为107,294万元，扣除专项上解支出119万元，可供安排的预算支出107,175万元。按照以收定支原则，全县一般公共预算支出安排为107,175万元。

2025年全县一般公共预算主要支出科目安排如下：

——一般公共服务支出19,497万元，主要用于组织、宣传、统战等政府提供的一般公共服务支出。

——公共安全支出7,186万元，主要用于用于维护社会公共安全方面支出。

——教育支出17,371万元，主要用于教育事业发展支出，包括十五年免费教育经费保障、寄宿制学生生活补助、贫困家庭学生资助、学生营养改善配套、幼儿保教及午餐补助、村级幼儿园购买服务等支出。

——科学技术支出101万元，主要用于支持科学技术转化和科学技术创新。

——文化旅游体育与传媒支出1,232万元，主要用于文化、旅游、体育、传媒事业发展等相关事业支出。

——社会保障和就业支出15,837万元，主要用于促进就业、退役安置、残疾人事业、社会救济、机关事业人员养老保险及职业年金等支出。

——卫生健康支出13,967万元，主要用于基本公共服务保障、行政事业单位医疗保险、城乡居民医保、医疗卫生服务体系建设等支出。

——节能环保支出98万元，主要用于生态环境保护、提升生态保护功能等支出。

——城乡社区支出1,493万元，主要用于市政建设、城乡环境卫生整治等支出。

——农林水支出10,904万元，主要用于巩固脱贫成效、实施乡村振兴战略等支出，包括支持农村基础设施建设、培育壮大优势特色产业、加快构建现代农业产业体系、森林草原防灭火等方面，其中安排乡村振兴衔接资金2,105万元。

——交通运输支出377万元，主要用于交通事务管理等支出。

——资源勘探工业信息等支出456万元，主要用于工业和信息产业监管、国有资产监管等支出。

——商业服务业等支出129万元，主要用于支持商业和服务业等支出。

——自然资源海洋气象等支出626万元，主要用于自然资源和气象事务等支出。

——住房保障支出6,642万元，主要用于保障性住房维护管理、住房公积金等支出。

——粮油物资储备支出323万元，主要用于粮油物资储备等支出。

——灾害防治及应急管理支出1,672万元，主要用于应急业务经费、突发事件处置、应急装备购置、安全生产、消防救援等支出。

——预备费2000万元。

——政府债务付息支出201万元。

——其他支出7063万元，主要包括预留干部职工体检费，项目前期经费，文化旅游经费，人才工作专项基金，退休人员一次性补贴，工资调资、人员增减变动等支出。

（二）政府性基金预算。2025年，预计政府性基金预算收入7,050万元，包括：土地出让相关收入6,750万元、污水处理费收入300万元。扣除调入一般公共预算资金6,000万元，当年可安排支出1,050万元，主要安排用于农业农村投入750万元、,污水处理运行费300万元。

（三）国有资本经营预算。2025年，预计国有资本经营预算收入1201万元，包括：企业利润收入1,000万元、其他国有资本经营预算收入200万元、上级转移支付收入1万元。

以上预算草案，请予审查批准。

三、2025年财政重点工作

坚定落实县委五届五次全会精神，主动服务和融入新发展格局，积极培育涵养财源，有效实施积极的财政政策，积极防范化解财政风险，自觉接受人大监督，以财政高质量发展服务九寨沟县现代化建设。

（一）以更大力度统筹预算收支，保障财政平稳运行。坚持“依法征收、应收尽收”，落实重点领域税收征管，做好专项收入、行政事业性收费等非税征收，及时足额完成预算目标。全力争取上级转移支付支持，大力盘活存量资产资源，努力做大收入“蛋糕”，为经济社会发展提供更强财力支撑。牢固树立“过紧日子”理念，严控“三公”经费和一般性支出，坚持“以收定支”原则，从严管理无预算、超预算、预算追加事项，缓解预算收支“紧平衡”压力。常态化开展“三项清理”，综合评估加强资金统筹，挤出更多财力保障重大项目资金需求。

（二）以更优政策贡献财政力量，助力经济健康发展。全面贯彻落实更加积极的财政政策，积极落实结构性减税降费政策，进一步激发市场主体活力。严格落实支持中小企业发展的政府采购政策，充分发挥“政银企”交流对接平台效能，持续优化营商环境，更好的服务实体经济发展。强化财政资源统筹整合，适度扩大支出规模，进一步加强文旅发展、生态保护、新质生产力培育等重大战略任务的财力保障，促进县域经济持续回升向好。

（三）以更严要求深化财税改革，高效推进财政治理。加快健全现代预算制度，完善“立项有评估、编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有应用”的全过程管理机制。前置预算评审关口，完善事前绩效评估模式，强化绩效指标体系建设，落实绩效结果的运用，推动“花钱必问效、无效必问责”成为部门单位的自觉行为。更大力度加强财会监督，推动财会监督与其他监督有机贯通、相互协调，确保财政资金安全规范使用。

（四）以更高站位兜牢三保底线，防范化解运行风险。坚持“三保”底线思维，加强财政承受能力评估，足额保障“三保”预算，夯实“三保”支出底线。严格落实“借用管还”债务管理模式，坚决遏制新增隐性债务，通过申请置换债券等方式优化债务结构，牢牢守住不发生系统性风险的底线。完善财政金融互动政策，灵活运用贷款贴息、风险补偿、以奖代补等方式，在更广领域撬动社会资本投入，提升财政保障能力。

（五）以更强自觉接受人大监督，依法履行财政职能。认真落实《预算法》《人大监督法》等法律法规，按照法定程序报告预决算草案和预算调整方案等事项，主动接受人大监督。坚决落实人大及常委会有关决议、决定，积极配合人大在预算编制、预算调整、资金支付、绩效管理等方面的审查要求。广泛听取并认真办理人大代表意见建议，更好回应人大代表关切，主动服务好人大代表依法履职。

名词解释

1.一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

3.国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4.一般性转移支付：是指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排使用。

5.专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

6.地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。

7.政府债务限额管理：是指根据预算法和国务院关于加强政府性债务管理的规定，中央对地方政府债务余额实行限额管理，地方政府债务余额不得突破批准的限额。地方政府在国务院批准的限额内提出本地区政府债务限额，报同级人大常委会批准，并在批准的限额内举借和偿还债务。

8.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

9.“三管三必须”：是指管资金必须管绩效和监督、管项目必须管绩效和监督、管政策必须管绩效和监督‌。

10.“三公”经费：是指因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置及运行费。

11.“七大保护”行动：是指草原森林、湿地海子、雪山冰川、野生动物、珍稀植物、蓝天净土、绿水青山保护行动。

12.“七大治理”工程：是指草原“两化三害”、长江黄河上游干支流域、地灾、污染、增草增林增绿、森林草原防灭火、全域环境综合治理工程。

13.“两个乏力、两个依然”：是指财税增收乏力、投资支撑乏力；增长的产业基础依然不牢、增长的实际水平依然不高。

14.“三保”支出：是指保工资、保运转、保基本民生。

2025年一般公共预算收支预算表

2025年政府性基金收支预算表

2025年国有资本经营收支预算表

附件1：九寨沟县2025年预算公开表

附件2：九寨沟县 2025 年转移支付说明
附件3：九寨沟县2024年地方政府性债务情况说明
附件4：九寨沟县2025年“三公”经费预算汇总情况
附件5：部门预算项目绩效目标表 附件5：部门预算项目绩效目标表1