关于九寨沟县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

2026年，是“十五五”开局之年，是奋力实现“十五五”良好开局、巩固拓展经济恢复向好势头的关键一年。当前我国经济稳中向好、向新向优的态势持续显现，但发展环境更趋复杂严峻，不确定难预料因素增多。对标川西北生态示范区、东北精品文化旅游示范带战略定位，全县各领域补短板、强弱项、固底板的资金需求依然旺盛，财政收支紧平衡状态仍将长期存在。

一、2026年预算编制思想及原则

（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央和地方系列全会部署，深入落实习近平总书记对四川工作的重要指示要求，严格落实各级经济工作会议安排部署，坚持稳中求进、提质增效，以高质量建成“国际生态文化旅游目的地”战略目标为引领，贯彻落实更加积极的财政政策，强化财政资金统筹供给，促进县域经济持续回升向好，保持社会大局和谐稳定。

（二）编制原则。坚持积极稳妥、科学精准编制收入预算，全面分析收支增减因素，实事求是测算收入规模，确保财政收入与县域经济发展水平相适应。坚决兜牢兜实“三保”底线，集中财力保障重大战略部署、民生急需事项和重点项目建设。严格落实党政机关过“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，筑牢收支平衡基础。深入推进零基预算改革，打破“基数依赖”和“基数+增长”分配模式，强化预算编制法定性与执行刚性，确保财政运行平稳可持续。

二、2026年财政预算草案

按照财政改革攻坚工作要求，各预算部门（含乡镇）全部编制了部门整体支出绩效目标，项目支出（含运转类、专项类）全部编制了项目支出绩效目标。绩效目标结合项目实际，合理确定指标值，全面反映产出、结果、成本、效益等绩效信息，进一步增强了支出透明度，为提升财政资金支出绩效和开展好全面实施预算绩效管理奠定了扎实的基础。

（一）一般公共预算。2026年，预计地方一般公共预算收入25,920万元（其中：税务部门17,500万元，财政部门8,420万元），同比增长10%，加返还性收入3,245万元，上级转移性收入85,037万元，政府性基金预算调入1,264万元，国有资本经营预算调入1,200万元，总收入为116,666万元，扣除专项上解支出170万元、地方政府一般债务还本支出2,232万元，可供安排的预算支出114,264万元。按照以收定支原则，全县一般公共预算支出安排为114,264万元。

2026年全县一般公共预算主要支出科目安排如下：

——一般公共服务支出19,509万元，主要用于组织、宣传、统战等政府提供的一般公共服务支出。

——公共安全支出7,741万元，主要用于维护社会公共安全方面支出。

——教育支出17,365万元，主要用于教育事业发展支出，包括十五年免费教育经费保障、寄宿制学生生活补助、家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善配套、幼儿保教及午餐补助、普惠性幼儿园补助等支出。

——科学技术支出98万元，主要用于支持科学技术转化和科学技术创新支出。

——文化旅游体育与传媒支出1,389万元，主要用于文化、旅游、体育、传媒事业发展等相关事业支出。

——社会保障和就业支出16,773万元，主要用于促进就业、退役安置、残疾人事业、社会救济、机关事业人员养老保险及职业年金等支出。

——卫生健康支出14,255万元，主要用于基本公共服务保障、行政事业单位医疗保险、城乡居民医保、医疗卫生服务体系建设等支出。

——节能环保支出98万元，主要用于生态环境保护、提升生态保护功能等支出。

——城乡社区支出2,228万元，主要用于市政建设、城乡环境卫生整治等支出。

——农林水支出10,834万元，主要用于巩固脱贫成效、实施乡村振兴战略等支出，包括支持农村基础设施建设、培育壮大优势特色产业、加快构建现代农业产业体系、森林草原防灭火等方面，其中安排乡村振兴衔接资金2,106万元。

——交通运输支出385万元，主要用于交通事务管理等支出。

——资源勘探工业信息等支出403万元，主要用于工业和信息产业监管、国有资产监管等支出。

——商业服务业等支出165万元，主要用于支持商业和服务业等支出。

——金融支出81万元，主要用于金融部门行政支出。

——自然资源海洋气象等支出657万元，主要用于自然资源和气象事务等支出。

——住房保障支出6,999万元，主要用于住房公积金支出。

——粮油物资储备支出349万元，主要用于粮油物资储备等支出。

——灾害防治及应急管理支出1,674万元，主要用于应急业务经费、突发事件处置、应急装备购置、安全生产、消防救援等支出。

——预备费1,200万元。

——政府债务付息支出1,800万元。

——其他支出10,261万元，主要包括预留干部职工体检费，春节慰问金，退休人员生活补助、退休中人一次性补贴，两会经费，工资调资、人员增减变动等支出。

（二）政府性基金预算。2026年，预计政府性基金预算收入1,704万元，包括：土地出让相关收入1,404万元、污水处理费收入300万元。扣除调入一般公共预算资金1,264万元，当年可安排支出440万元，主要安排用于农业农村投入140万元、污水处理运行费300万元。

（三）国有资本经营预算。2026年，预计国有资本经营预算收入1201万元，包括：企业利润收入1,000万元、其他国有资本经营预算收入200万元、上级转移支付收入1万元。扣除调入一般公共预算资金1,200万元，当年可安排支出1万元，主要安排用于解决历史遗留问题及改革成本。

以上预算草案，请予审查批准。

三、2026年财政重点工作

坚持以财政高质量发展为核心导向，充分发挥财税职能作用，贯彻落实更加积极的财政政策，深入推进财税体制改革，着力培育壮大税源财源，坚决防范化解财政领域风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，促进经济社会平稳健康发展，确保“十五五”开局之年预算目标圆满完成。

（一）强征管、拓税源，夯实财政保障根基。坚持把财源建设作为财政工作的核心支撑，常态化开展收入形势分析研判，建立清单化跟踪、闭环式管理机制，精准破解征管堵点难点问题，推动财政收入实现量增与质优相统一。深化税企联动挖潜增效，聚焦重点产业、关键领域实施税源精细化、动态化管理，健全跨部门征管协同机制，培育壮大新兴产业，不断夯实主体税源支撑根基。精准对接上级资金政策导向，协同行业主管部门高质量推进项目谋划储备、包装申报，积极争取上级转移支付、专项债券、超长期特别国债等资金支持，有效缓解财政收支平衡压力。

（二）严管控、优支出，厚植民生保障底色。牢固树立并践行“过紧日子”理念，构建全流程支出管控体系，从严从紧压减一般性支出，对“三公经费”实施刚性约束，大力削减非急需、非刚性支出，以精细化管理切实降低行政运行成本。坚持“集中财力办大事”原则，持续优化财政支出结构，紧扣县委、县政府重大决策部署，精准配置财政资源，推动各项重点工作落地生根、见行见效。强化民生领域保障力度，重点保障教育、医疗、就业等支出足额到位，筑牢财政托底保障防线，以精准有效的资金投入不断提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。

（三）激活力、稳预期，赋能县域经济发展。强化财政金融协同联动、精准发力，灵活运用贷款贴息、风险补偿、以奖代补等政策工具，在更广领域、更深层次撬动社会资本投入，切实提升财政资源配置效能与保障能力。加大财政资源统筹整合力度，强化文旅融合发展、生态环境保护、新质生产力培育等重点领域支出保障，推动县域经济持续回升向好、行稳致远。持续落实结构性减税降费政策，稳步推进清理拖欠企业账款，全力支持民营企业纾困发展、转型升级，有效激发市场主体内生动力，积极引导和稳定市场预期。

（四）提质效、防风险，健全财政监管体系。深化预算绩效管理全流程改革，健全事前绩效评估机制，强化绩效指标体系刚性约束，以全过程绩效管理为核心抓手，推动财政资金聚力增效、提质赋能。严守政府债务管理红线，依法合规化解存量债务，足额保障债务还本付息资金需求，科学统筹政府债务空间，在严控风险前提下稳增长、促发展。强化财会监督精准发力，聚焦重点领域、关键环节和突出问题，坚持以监督促规范、以规范提效能、以效能优服务，确保财政资金使用效益最大化、政策效能最优化。